ایران: پنج مرحله شفافیت داده های بانک های عمومی
بانک مرکزی ایران از طرحی رونمایی کرده است که بر اساس آن وام دهندگان دولتی باید داده های مالی خود را در راستای تلاش های دولت برای افزایش شفافیت در بخش مالی در دسترس عموم قرار دهند.
شورای پول و اعتبار با هدف افزایش شفافیت، اجرای مقررات بازل ۲ و بازل ۳ و نظارت کامل بر بانک ها و موسسات اعتباری، سه سال پیش “آیین نامه نظارت بر حداقل استانداردهای شفافیت و انتشار عمومی اطلاعات توسط موسسات اعتباری” را تصویب کرد.
بعداً نهاد تصمیم‌گیری مالی به ریاست ولی‌الله سیف، رئیس کل بانک مرکزی، حکم کرد که بانک‌های غیردولتی و مؤسسات اعتباری غیربانکی باید به آن پایبند باشند.
مقررات بازل مجموعه ای جامع از اقدامات اصلاحی است که توسط کمیته بازل در مورد نظارت بانکی برای تقویت مقررات، نظارت و مدیریت ریسک در بخش بانکی ایجاد شده است.
با ابلاغ مقررات مربوط به وام دهندگان خصوصی، هشت بانک دولتی فعال در کشور که ۶ بانک تخصصی شامل بانک توسعه صادرات ایران و بانک مسکن، وام دهنده تخصصی بخش مسکن هستند، از کار خارج شدند.
با این حال، در آغاز ماه ژوئن، MCC از بانک‌های بخش دولتی خواست تا داده‌های مربوط به عملکرد خود را از ابتدای سال مالی آینده (۲۱ مارس ۲۰۱۸) منتشر کنند.
اکنون، آخرین جلسه MCC پنج مرحله را تصویب کرده است که براساس آن باید تکه های مختلف داده منتشر شود و بخش هایی از اقدامات برای سال ۲۰۱۹ باقی بماند.
در سه ماهه اول سال آینده (۲۱ مارس تا ۲۱ ژوئن ۲۰۱۸) وام دهندگان دولتی موظفند هرگونه تغییر در هسته سرمایه، اعضای هیئت مدیره، مدیرعامل و رئیس هیئت مدیره خود را منتشر کنند و در صورتی که یکی از مقامات خود اطلاعی داشته باشند، اعلام کنند. به جرمی محکوم شده است
آنها همچنین باید اخبار مربوط به خرید، ادغام یا جدایی را فاش کنند. علاوه بر این، وام دهندگان باید هر گونه ضرر و زیان ناشی از اختلاس را گزارش کنند و اطلاعاتی در مورد باز یا بسته شدن شعب ارائه دهند.
در طول سه ماهه دوم سال آینده (۲۲ ژوئن تا ۲۲ سپتامبر)، بانک‌های دولتی از نظر قانونی موظفند اطلاعات مربوط به خالص وام‌های خود را که بر اساس معیارها، ارقام سپرده‌ها و دریافت‌کنندگان طبقه‌بندی شده است، به صورت عمومی افشا کنند.
علاوه بر این، آنها باید ضمن افشای وضعیت وام ها بر اساس بازپرداخت آنها، ضمانت نامه ها، اعتبار اسنادی و اسناد قابل معامله خود را به اطلاع عموم برسانند.
در سه ماهه سوم سال مالی آینده (۲۳ سپتامبر تا ۲۱ دسامبر)، بانک‌های تحت مالکیت دولت باید اطلاعات مربوط به جزئیات وام‌ها و تعهدات افراد مرتبط با وام‌ها را منتشر کنند، اطلاعات مربوط به بدهی‌ها را توسط محلی و محلی نشان دهند. مؤسسات اعتباری خارجی و وام‌دهی خود از سایر بانک‌ها را افشا کنند.
آنها همچنین باید شرایط دارایی‌های مبتنی بر ریسک، حجم و ساختار سرمایه و نسبت کفایت سرمایه را آشکار کنند.
دو دوره پایانی که توسط هیئت تصمیم گیرنده متشکل از ۱۴ عضو ابداع شده است، به سال مالی ۲۰۱۹-۲۰ می رسد.
دوره چهارم از ۲۱ مارس ۲۰۱۹ شروع می شود و ظاهرا محدودیتی ندارد. در این دوره، وام دهندگان دولتی موظفند گزارش های هیئت مدیره خود را به مجمع سهامداران و بررسی حسابرسی مربوط به آن و همچنین گزارش های بازرس قانونی به ذینفعان افشا کنند.
آنها همچنین موظفند اطلاعات مربوط به حاکمیت شرکتی و کنترل‌های داخلی و همچنین سیاست‌ها و برنامه‌هایی را در راستای مدیریت اشکال مختلف ریسک در آینده افشا کنند.
در مرحله آخر که زمانبندی آن مشخص نشده است، قرار است مواد باقیمانده آیین نامه توسط بانک ها تصویب شود.
انتشار اطلاعات وام دهندگان دولتی بخشی از راهبرد رئیس جمهور حسن روحانی برای القای شفافیت و جذب سرمایه گذاران خارجی است.
گام مهم دیگر، فرمان اجرایی امضا شده توسط رئیس جمهور بود که بر اساس آن کلیه حساب های دولتی در سال مالی آینده به بانک مرکزی واریز می شود.
منبع: Financial Turbine