IRS تصمیمات مهمی درباره ۴۰۱(k)ها و IRAها می‌گیرد: آنچه باید بدانید
آمریکایی‌ها که برای بازنشستگی پس‌انداز می‌کنند، سال آینده می‌توانند مبلغ بیشتری پول صرف پس‌انداز کنند؛ این امکان به‌دلیل محدودیت‌های جدید تعیین‌شده توسط سرویس مالیاتی داخلی (IRS) است.
از سال ۲۰۲۶، کارمندان می‌توانند حداکثر ۲۴,۵۰۰ دلار به برنامه‌های ۴۰۱(k) خود واریز کنند — که نسبت به سال ۲۰۲۵، ۱,۰۰۰ دلار افزایش یافته است.
این افزایش همچنین برای برنامه‌های ۴۰۳(b)، برنامه‌های دولتی ۴۵۷ و طرح صرفه‌جویی فدرال (Thrift Savings Plan) اعمال می‌شود و برای کارگران در تمام سطوح فرصت بیشتری برای پس‌انداز فراهم می‌آورد.
حساب‌های بازنشستگی فردی (IRA) نیز افزایش می‌یابند؛ سقف مشارکت از ۷,۰۰۰ دلار به ۷,۵۰۰ دلار ارتقا می‌یابد.
به‌ویژه کارگران مسن، از مشارکت‌های اضافی (catch‑up) بالاتر بهره‌مند می‌شوند.
افرادی که سنشان بالای ۵۰ سال است می‌توانند ۸,۰۰۰ دلار اضافی به حساب ۴۰۱(k) خود اضافه کنند؛ بدین ترتیب مجموع مشارکت آن‌ها به ۳۲,۵۰۰ دلار می‌رسد.
کارگرانی که بین ۶۰ و ۶۳ سال سن دارند، حداکثر افزایش بزرگ‌تری دریافت می‌کنند؛ سقف catch‑up به ۱۱,۲۵۰ دلار می‌رسد که امکان مجموع مشارکت سالانه ۳۵,۷۵۰ دلار را فراهم می‌کند.
سرویس مالیاتی داخلی (IRS) همچنین سقف درآمد برای مشارکت‌های قابل کسر در حساب‌های IRA، مشارکت‌های Roth IRA و اعتبار مالیاتی پس‌اندازکننده (Saver’s Credit) را افزایش داده است؛ به این ترتیب افراد بیشتری می‌توانند از این مزایای مالیاتی بهره‌مند شوند.
مالیات‌دهندگان مجردی که تحت پوشش یک برنامه بازنشستگی محل کار هستند، اکنون می‌توانند مشارکت‌های قابل کسر داشته باشند، به شرطی که درآمد آن‌ها بین ۸۱,۰۰۰ تا ۹۱,۰۰۰ دلار باشد؛ این بازه نسبت به سال ۲۰۲۵ که بین ۷۹,۰۰۰ تا ۸۹,۰۰۰ دلار بود، افزایش یافته است.
زوج‌های متاهلی که به‌صورت مشترک اظهارنامه مالیاتی می‌دهند و همسر مشارکت‌کننده تحت پوشش برنامه بازنشستگی محل کار است، اکنون بازهٔ phase‑out درآمدی از ۱۲۹,۰۰۰ تا ۱۴۹,۰۰۰ دلار دارند؛ این بازه نسبت به سال قبل که بین ۱۲۶,۰۰۰ تا ۱۴۶,۰۰۰ دلار بود، افزایش یافته است.
با این تغییرات، سرویس مالیاتی داخلی (IRS) به آمریکایی‌ها نه تنها مقدار بیشتری پول، بلکه انعطاف‌پذیری بیشتری برای رشد پس‌اندازهای بازنشستگی فراهم می‌کند — در زمان مناسب برای آمادگی برای سال‌های پیش‌رو.