IRS تغییرات عمده‌ای در ۴۰۱(k) و IRAها ایجاد می‌کند: نکاتی که باید بدانید
آمریکایی‌های پس‌اندازکننده برای بازنشستگی می‌توانند سال آینده مقدار بیشتری را کنار بگذارند؛ این امکان به‌دست آمده است از‌سر محدودیت‌های جدیدی که سازمان مالیات داخلی (IRS) تعیین کرده است.
از سال ۲۰۲۶، کارمندان می‌توانند حداکثر ۲۴٬۵۰۰ دلار به طرح ۴۰۱(k) خود واریز کنند — که نسبت به سال ۲۰۲۵، یک‌هزار دلار افزایش یافته است.
این افزایش همچنین شامل طرح‌های ۴۰۳(b)، برنامه‌های دولتی ۴۵۷ و برنامه فدرال Thrift Savings می‌شود و به کارگران در تمام سطوح فضای بیشتری برای پس‌انداز می‌دهد.
حساب‌های بازنشستگی فردی (IRAs) نیز افزایش می‌یابند؛ سقف مشارکت از ۷٬۰۰۰ دلار به ۷٬۵۰۰ دلار ارتقا یافته است.
به‌ویژه کارگران مسن‌تر می‌توانند از مشارکت‌های تکمیلی بالاتر بهره‌مند شوند.
افرادی که ۵۰ سال یا بالاتر دارند می‌توانند مبلغ اضافه ۸٬۰۰۰ دلار به ۴۰۱(k) خود اضافه کنند و در مجموع تا ۳۲٬۵۰۰ دلار واریز نمایند.
کارگرانی بین ۶۰ تا ۶۳ سال یک افزایش حتی بزرگ‌تر دریافت می‌کنند؛ سقف «جبران پیشین» ۱۱٬۲۵۰ دلاری است که به مجموع واریز سالانه ۳۵٬۷۵۰ دلار می‌انجامد.
IRS همچنین حدود درآمد برای مشارکت‌های قابل کسر مالیاتی در IRA، مشارکت‌های Roth IRA و اعتبار صرفه‌جویی (Saver’s Credit) را بالا برده است؛ بدین ترتیب افراد بیشتری می‌توانند از این مزایای مالیاتی بهره‌مند شوند.
مالی‌گذاران مجرد که تحت پوشش یک طرح بازنشستگی محل کار هستند، اکنون می‌توانند مشارکت‌های قابل کسر مالیاتی داشته باشند اگر درآمدشان بین ۸۱٬۰۰۰ تا ۹۱٬۰۰۰ دلار باشد؛ این بازه نسبت به سال ۲۰۲۵ که ۷۹٬۰۰۰ تا ۸۹٬۰۰۰ دلار بود، ارتقا یافته است.
زوج‌های متاهلی که به‌صورت مشترک مالیات می‌دهند و همسر مشارکت‌کننده تحت پوشش یک طرح کارگاهی است، اکنون بازهٔ کاهش مزایا بین ۱۲۹٬۰۰۰ تا ۱۴۹٬۰۰۰ دلار دارد؛ این بازه نسبت به ۱۲۶٬۰۰۰ تا ۱۴۶٬۰۰۰ دلار در سال ۲۰۲۵ ارتقا یافته است.
با این تغییرات، IRS به آمریکایی‌ها هم پول بیشتری و هم انعطاف‌پذیری بیشتری برای رشد پس‌اندازهای بازنشستگی‌شان می‌دهد — دقیقاً به موقع برای آماده‌سازی برای سال‌های پیش رو.